La religion d'état (75% de la population) est une forme du bouddhisme Mahayana de l'école de Drukpa Kagyu, introduite au Bhoutan au VIIIe siècle. La doctrine Mahayana, est l'une des deux grandes écoles bouddhistes (pratiquée au Vietnam, au Japon, au Népal, en Chine). Elle se fonde sur la croyance en la foi de la communauté des fidèles comme vecteur de salut de l'Humanité. Elle s'oppose à la doctrine Theravada, (Sri Lanka, Myanmar, Thaïlande, vallée de Katmandu), qui professe le salut par la voie individuelle. Ces deux doctrines (qui ont elles-mêmes donné naissance à différentes écoles) se sont formées à la suite du schisme résultant d'interprétations divergentes des enseignements de Bouddha, lequel n'a laissé aucun écrit. Le bouddhisme joue un rôle prépondérant dans la société. Chaque maison possède une chapelle qui sert aussi de lieu de réception pour les hôtes de marque. Les fêtes sont l'occasion pour la communauté de se retrouver autour de danses sacrées et des pitreries scabreuses de clowns, les Bhoutanais étant de bons vivants à l'humour paillard. Sacré et obscène coexistent toujours au Bhoutan. En marge de cette religion d'État, il existe une communauté hindoue (25%) fortement concentrée dans le Sud.

Toute la création artistique, qu'il s'agisse de danse, de théâtre ou de musique, est intimement liée au bouddhisme. On ne crée pas une œuvre pour plaire aux touristes mais pour des raisons religieuses. Les fêtes témoignent réellement de la foi nationale et la plupart des manifestations artistiques illustrent la lutte entre le bien et le mal. Ces traditions s'expriment pleinement lors des tsechus, de spectaculaire fêtes religieuses.